什么是資金缺口?

事實上，資金的差距僅僅資金在商業運作過程中所缺少的一部分。舉例說明，一個項目你必須花10萬，但你手上僅有8萬，那么你在資金的空缺便是2萬。你必須找到一種方式來彌補資金，的這種差距，那樣新項目才能順利開展。

資金缺口就是指一個營業周期內付款日與付款日間的時差所導致的資金緊缺。大部分企業一般需在錢款取回以前支付給經銷商，這便形成了資金缺口。

變小資金差距是改進運營資金管理方法的一項重要對策。雖然不同行業、每個地方和不同時間的平均資金差距不盡相同，但一切要想改進其資金管理的企業都應關心這一指標值，特別是快速增長的企業。

在企業中，資金缺口指的是在一定時期內，收款日期和支付日期之間存在時差，這使得企業容易出現資金緊缺，因而，企業的資金缺口越低，企業的資金緊缺也就越小。為了保持生產運營的正常運行，企業當出現資金缺口的時候需要股權融資，而股權融資必須支付利息。當企業的資金缺口較大時，融資的利息成本自然就會比較高，可能會導致資金成本的提高。因而，針對企業而言，如果想改進運營資金，的管理，就必須要盡可能變小資金，的差距，乃至不產生資金，的差距，這就需要企業有充足的現金流量。

雖然不同領域、每個地方、乃至不同時期的企業均值資金差距會有所不同，但一切企業若想改善目前資金的運營管理，都必須重視資金差距，尤其是那些快速增長的企業。

實際上從專業上講，資金缺口就是利用資產負債表中各項目年銷量的百分數來預測分析資金要求，隨后編寫負債表和利潤表的辦法。因而，資金缺口可用于考量一個公司對資金的需要資金缺口越多，資金緊缺水平越重，資金缺口越低，資金緊缺水平重量輕。變小資金缺口是改進運營資金管理方法的主要對策，能通過增加支付期、減少收款期和提升庫存周轉率三種方法開展處理。

流動資金缺口的測算公式是什么?

流動資金缺口測算公式：流動資金缺口=營運資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款一其他渠道提供的營運資金。

1、應收賬款周轉率二銷售收入/平均應收賬款余額

應收賬款周轉天數=360/應收賬款周轉率

2、預付賬款周轉率二銷售成本/平均預付賬款余額

預付賬款周轉天數=360/預付賬款周轉率

3、存貨周轉率二銷售成本/平均存貨余額存貨周轉天數=360/存貨周轉率

4、應付賬款周轉率二銷售成本/平均應付賬款余額

應付賬款周轉天數=360/應付賬款周轉率

5、預收賬款周轉率=銷售收入/平均預收賬款余額

預收賬款周轉天數=360/預收賬款周轉率

6、營運資金周轉次數=360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數一應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數一預收賬款周轉天數)

7、營運資金量=上年度銷售收入*(1-上年度銷售利潤率)大(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數

8、自有資金=未分配利潤中可用于營運資金周轉的部分十當年凈利潤+折舊一分紅-計劃歸還貸款

9、流動資金缺口=營運資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道資金